Leggyakrabban a nagy értékű ingatlan, gépjármű, ingóság beszerzése kelti fel a figyelmet, de az APEH vizsgálatot indíthat akkor is, ha aránytalanság mutatkozik a bevallott jövedelem és az életvitel között. Országosan csaknem 100 milliárdnyi eltitkolt jövedelmet tártak így fel az elmúlt évben.

Volt házastárs, elhagyott szerető, szomszédok…

Sokakat foglalkoztat a kérdés: miként jut az adóhatóság tudomására egy-egy ügy. Érdeklődésünkre az APEH-nál úgy tájékoztattak, hogy a korábbi évekhez képest alig figyelhető meg változás. Gyakran közérdekű bejelentés alapján folytatják le a vagyonosodási vizsgálatot. Általában szomszédok bejelentése alapozta meg az eljárást, máskor volt házastársak vagy élettársak, elhagyott szeretők jelzése alapján indították meg az ellenőrzést.

Csakhogy időnként meglepetés érheti a bejelentőt is. A szóvivő jelezte: a volt élet-, illetve házastársak esetében a bejelentő nem számol azzal — tekintettel az életközösségre —, hogy a tényállás teljes feltárása érdekében a revíziónak meg kell vizsgálnia a bejelentő vagyoni helyzetét is.

Megbízható informátornak bizonyulnak az irigy szomszédok, illetőleg a frissen szerzett haragosok is, akik korábban esetleg közvetlenebb kapcsolatot ápoltak a nem legálisan szerzett javaikat eltitkolókkal. Számos vizsgálat indult társhatósági jelzések alapján, de kiemelt körbe tartoznak a tartósan veszteséges vállalkozások tulajdonosai, valamint a társaságoknak nagy összegű tagi kölcsönt nyújtók is.

Mesék: talált pénz, szalmazsákba rejtett milliók

A tapasztalat szerint hihetetlen a rajtakapottak találékonysága, amivel magyarázzák az eltitkolt javakat: „szalmazsákban gyűjtöttem, az asszony sem tud róla”, „az utcán találtam a pénztárcát több millió forint készpénzzel”, „ismeretlen jótevő csak úgy adta”, „a padláson találtam”, „már nem emlékszem, hogy ki adta”, ilyen és ehhez hasonló reakciókat rögzítettek az ügyekben készült jegyzőkönyvekben.

A titkolózás módszerei is változatosak

A tapasztalatok szerint a jövedelmek eltitkolásának legegyszerűbb módja, ha a vállalkozó minimálbérre jelenti be magát a vállalkozásában, ez után adózik, a bevétel fennmaradó részére pedig minél nagyobb arányban költséget próbál meg elszámolni. Kicsiben az ilyen módszer évi néhány százezret, nagyobb forgalom esetén akár több milliót is jelent.